治理之變 初步蹚出中國(guó)特色之路

　　在國(guó)企改革三年行動(dòng)方案中，加快完善中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度，推進(jìn)黨的領(lǐng)導(dǎo)和公司治理有機(jī)融合，排在八大重點(diǎn)任務(wù)的首位，其重要性不言而喻。

　　2016年，習(xí)近平總書記創(chuàng)造性地提出“堅(jiān)持黨對(duì)國(guó)有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)是重大政治原則，必須一以貫之;建立現(xiàn)代企業(yè)制度是國(guó)有企業(yè)改革的方向，也必須一以貫之。要把加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)和完善公司治理統(tǒng)一起來(lái)，建設(shè)中國(guó)特色現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)制度。”“兩個(gè)一以貫之”這一具有原創(chuàng)性、獨(dú)特性的重大理論創(chuàng)新，為建設(shè)中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度指明了方向，提供了根本遵循。

　　目前，國(guó)有企業(yè)公司制改制基本完成，從法律上厘清了政府與企業(yè)的職責(zé)邊界，企業(yè)獨(dú)立市場(chǎng)主體地位從根本上得以確立。在此基礎(chǔ)上，董事會(huì)應(yīng)建盡建基本實(shí)現(xiàn)，董事會(huì)配齊建強(qiáng)深入推進(jìn)。

　　不過，在建設(shè)中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度的早期實(shí)踐中，仍存在各治理主體權(quán)責(zé)劃分不科學(xué)、不清晰，針對(duì)性、操作性不強(qiáng)，各治理主體作用發(fā)揮不充分，前置研究討論“泛化”等問題。

　　針對(duì)上述問題，在國(guó)企改革三年行動(dòng)中，中共中央辦公廳印發(fā)了極具操作性的《關(guān)于中央企業(yè)在完善公司治理中加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)的意見》(下稱20號(hào)文件)，將處理好黨委(黨組)、董事會(huì)、經(jīng)理層等治理主體的關(guān)系，特別是將處理好黨組織與董事會(huì)關(guān)系作為破題的關(guān)鍵。

　　按照20號(hào)文件精神，黨組織前置研究著重看決策事項(xiàng)是否符合黨的理論和路線方針政策等“四個(gè)是否”，把方向、管大局、促落實(shí);董事會(huì)致力于算細(xì)賬，分析決策事項(xiàng)與公司發(fā)展戰(zhàn)略的一致性等“四個(gè)分析”，定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)。從理論和實(shí)踐上解決了各治理主體不缺位、不越位的問題，更好促進(jìn)各治理主體發(fā)揮作用。

　　國(guó)企改革三年行動(dòng)以來(lái)，國(guó)資國(guó)企深入落實(shí)20號(hào)文件精神，全部中央企業(yè)集團(tuán)公司和地方一級(jí)企業(yè)、絕大多數(shù)中央企業(yè)和地方重要子企業(yè)制定了前置研究事項(xiàng)清單，進(jìn)一步厘清黨組織與董事會(huì)之間的權(quán)責(zé)邊界，并在實(shí)踐中摸索出了特色做法。

　　隨著國(guó)企改革三年行動(dòng)的推進(jìn)，南方電網(wǎng)的“一張表”成為輿論關(guān)注的焦點(diǎn)。該企業(yè)就是通過這張表，劃清了各治理主體的權(quán)責(zé)邊界，推動(dòng)治理主體履職盡責(zé)。這張表，全面匯編黨內(nèi)法規(guī)、法律法規(guī)和中央部委文件有關(guān)要求，與公司現(xiàn)行制度逐條比對(duì)，確保法定權(quán)責(zé)應(yīng)增盡增、應(yīng)改盡改，確保權(quán)責(zé)事項(xiàng)全部進(jìn)清單。表中的權(quán)責(zé)事項(xiàng)覆蓋公司總部和出資企業(yè)兩個(gè)層級(jí)，涉及25個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域、35個(gè)一級(jí)業(yè)務(wù)，橫向到邊，縱向到底。根據(jù)運(yùn)行實(shí)際，每年定期調(diào)整清單，該進(jìn)的進(jìn)，該出的出。公司制度與清單不一致的一律以清單為準(zhǔn)，不得在清單之外任意創(chuàng)設(shè)權(quán)力。

南方電網(wǎng)用“一張表”推進(jìn)各個(gè)治理主體履職盡責(zé)。圖為南網(wǎng)貴州六盤水供電局員工在海拔2500多米的六盤水市四格風(fēng)電場(chǎng)巡視檢查風(fēng)力發(fā)電輸出線路。(李泵 攝)

　　“一張表讓各治理主體知道自己有哪些權(quán)、負(fù)什么責(zé)，實(shí)現(xiàn)權(quán)責(zé)邊界清晰化;通過所有權(quán)力進(jìn)表單，表單之外無(wú)權(quán)力，實(shí)現(xiàn)隱形權(quán)力顯性化;將表單在公司內(nèi)部公開，依托數(shù)字化平臺(tái)一鍵查詢、智能運(yùn)轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)所有權(quán)力陽(yáng)光化。”南方電網(wǎng)黨組書記、董事長(zhǎng)孟振平說。

　　中國(guó)中化則對(duì)中國(guó)特色國(guó)有跨國(guó)公司的治理機(jī)制進(jìn)行了探索，研究制定了《中國(guó)中化境外企業(yè)監(jiān)督管理方案》和以先正達(dá)集團(tuán)為樣本的《先正達(dá)集團(tuán)董事履職管理信息需求手冊(cè)》，明確聚焦“三重一大”決策事項(xiàng)監(jiān)督管理，依托法人治理結(jié)構(gòu)為主實(shí)施管控，明確授權(quán)受控標(biāo)準(zhǔn)和“例外管理”事項(xiàng)，理順公司總部與境外企業(yè)、境內(nèi)主體的管理關(guān)系和溝通機(jī)制，明確境外企業(yè)落實(shí)中國(guó)發(fā)展戰(zhàn)略、人才交流使用、股東審計(jì)、全球司庫(kù)系統(tǒng)建設(shè)等具體措施，推動(dòng)貫徹落實(shí)國(guó)家戰(zhàn)略、國(guó)資監(jiān)管要求與全球治理規(guī)范實(shí)現(xiàn)有機(jī)結(jié)合。

　　“中國(guó)能建推動(dòng)公司及各級(jí)子企業(yè)將黨建工作要求寫入公司章程，明確和落實(shí)了黨組織在公司治理結(jié)構(gòu)中的法定地位。明晰黨委會(huì)、董事會(huì)、辦公會(huì)審議事項(xiàng)清單和權(quán)責(zé)邊界，落實(shí)黨委前置審議程序和清單管理，黨的領(lǐng)導(dǎo)在深化改革中得到切實(shí)加強(qiáng)。”中國(guó)能建黨委書記、董事長(zhǎng)宋海良說。

　　“中國(guó)融通有別于其他成熟央企，其他央企改革重在‘改’，公司改革重在‘建’。”中國(guó)融通黨組書記、董事長(zhǎng)溫剛說，中國(guó)融通將國(guó)企改革三年行動(dòng)任務(wù)與組建開局任務(wù)結(jié)合起來(lái)，在組建中同步落實(shí)兩個(gè)“一以貫之”要求，構(gòu)建特色鮮明的現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)。圍繞子公司法人治理結(jié)構(gòu)如何搭建、各治理主體如何發(fā)揮作用、規(guī)范運(yùn)行，中國(guó)融通印發(fā)《規(guī)范子公司治理的指導(dǎo)意見》，明確了黨組織在公司治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，以及各治理主體的功能定位、設(shè)立原則、權(quán)責(zé)界面、作用發(fā)揮方式、相互工作關(guān)系等，逐步規(guī)范各級(jí)治理機(jī)制運(yùn)行。

　　在地方，深圳投控修訂完善黨委會(huì)議事規(guī)則和黨委研究決定事項(xiàng)清單、黨委研究討論事項(xiàng)清單，“先黨內(nèi)、后提交”成為公司重大經(jīng)營(yíng)管理事項(xiàng)決策法定程序。推動(dòng)全系統(tǒng)300多家獨(dú)立法人企業(yè)“黨建入章程”全覆蓋，指導(dǎo)系統(tǒng)企業(yè)黨組織結(jié)合實(shí)際差異化制定清單內(nèi)容，不斷鞏固黨組織在公司法人治理結(jié)構(gòu)中的法定地位。

　　青島海發(fā)出臺(tái)《黨建引領(lǐng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的實(shí)施意見》《集團(tuán)在完善公司治理中加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)的實(shí)施意見》等30余項(xiàng)黨內(nèi)制度，制定黨委和基層黨組織研究決定、前置研究討論事項(xiàng)清單，推動(dòng)黨的領(lǐng)導(dǎo)與公司治理有機(jī)統(tǒng)一，將黨建引領(lǐng)融入企業(yè)改革發(fā)展各個(gè)環(huán)節(jié)，切實(shí)把黨的政治優(yōu)勢(shì)、組織優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為企業(yè)發(fā)展優(yōu)勢(shì)。

　　“現(xiàn)代企業(yè)制度的基礎(chǔ)是公司制，而公司制的重要特征就是董事會(huì)成為決策主體。”中國(guó)企業(yè)改革與發(fā)展研究會(huì)會(huì)長(zhǎng)宋志平說。

　　國(guó)企改革三年行動(dòng)以來(lái)，國(guó)務(wù)院國(guó)資委印發(fā)了中央企業(yè)董事會(huì)工作規(guī)則、董事會(huì)和董事評(píng)價(jià)辦法等制度。各地國(guó)資委普遍結(jié)合實(shí)際制定完善了董事會(huì)相關(guān)制度，國(guó)有企業(yè)董事會(huì)制度體系更加系統(tǒng)完備、務(wù)實(shí)管用。

　　中國(guó)國(guó)新全面推動(dòng)董事會(huì)規(guī)范建設(shè)和落實(shí)職權(quán)，制定出臺(tái)《所出資企業(yè)章程制定管理辦法和公司章程指引》《所出資企業(yè)董事會(huì)工作規(guī)則》《加強(qiáng)子企業(yè)董事會(huì)建設(shè)工作方案》《落實(shí)子企業(yè)董事會(huì)職權(quán)工作方案》，建立外部董事人才庫(kù)，健全考核評(píng)價(jià)機(jī)制，確保董事會(huì)依法合規(guī)設(shè)立、依章程規(guī)范運(yùn)行、運(yùn)行配套制度健全，保障董事行權(quán)履職能力有效提升。

　　包括華潤(rùn)集團(tuán)、中國(guó)五礦、國(guó)家電投在內(nèi)的一批企業(yè)將集團(tuán)總部管控內(nèi)容方式優(yōu)化和授權(quán)放權(quán)緊密銜接，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，分批分類逐步落實(shí)所屬企業(yè)董事會(huì)的中長(zhǎng)期發(fā)展決策權(quán)、經(jīng)理層成員選聘權(quán)、經(jīng)理層成員業(yè)績(jī)考核權(quán)、經(jīng)理層成員薪酬管理權(quán)等原本由集團(tuán)總部職能部門越位代行的職權(quán)。

　　比如，華潤(rùn)集團(tuán)在華潤(rùn)置地、華潤(rùn)燃?xì)獾?0戶具備條件的子企業(yè)全面落實(shí)董事會(huì)重點(diǎn)職權(quán);在華潤(rùn)萬(wàn)家、華潤(rùn)啤酒、華潤(rùn)怡寶等子企業(yè)，先落實(shí)董事會(huì)部分重點(diǎn)職權(quán)，并結(jié)合實(shí)際分批分期有序推進(jìn)全面落實(shí)董事會(huì)職權(quán)。

　　中國(guó)華電保障經(jīng)理層依法行權(quán)履職，制定集團(tuán)公司《董事會(huì)授權(quán)管理辦法》及《授權(quán)決策方案》，按照決策質(zhì)量和效率相統(tǒng)一的原則，科學(xué)論證、合理確定董事會(huì)授權(quán)決策事項(xiàng)及其額度，集團(tuán)公司建立董事會(huì)的各級(jí)子企業(yè)全部建立董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層授權(quán)的管理制度，為經(jīng)理層謀經(jīng)營(yíng)、抓落實(shí)、強(qiáng)管理提供了有力的制度支撐保障。

　　深圳市投資控股有限公司黨委書記、董事長(zhǎng)何建鋒表示，公司董事會(huì)在投資、產(chǎn)權(quán)變動(dòng)、借款、擔(dān)保、財(cái)務(wù)核銷、預(yù)算決算、融資等方面，大幅調(diào)高經(jīng)理層的決策權(quán)限，將經(jīng)理層的投資決策額度提高6倍，自主決策公司本部及下屬企業(yè)2億元內(nèi)的投資項(xiàng)目，讓經(jīng)營(yíng)班子有權(quán)用、有干勁、有保障。

　　廣汽集團(tuán)制定《分級(jí)授權(quán)管理辦法》，科學(xué)合理明晰董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)層權(quán)責(zé)邊界，確定總經(jīng)理行使的27項(xiàng)職權(quán)、經(jīng)營(yíng)層副職行使的7項(xiàng)職權(quán)。同時(shí)，積極保障經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃報(bào)董事會(huì)批準(zhǔn)后，授權(quán)經(jīng)營(yíng)層推進(jìn)實(shí)施計(jì)劃內(nèi)的具體事項(xiàng)。廣汽集團(tuán)還提高了經(jīng)營(yíng)層決策重大事項(xiàng)的權(quán)限，經(jīng)營(yíng)計(jì)劃內(nèi)5億元以下的重大項(xiàng)目投資額由經(jīng)營(yíng)層決定。

　　2021年5月31日，國(guó)務(wù)院國(guó)資委成立中央企業(yè)專職外部董事黨委，全面推行外部董事召集人制度，持續(xù)優(yōu)化完善中央企業(yè)外部董事人才庫(kù)，建立服務(wù)中央企業(yè)二級(jí)企業(yè)和地方國(guó)有一級(jí)企業(yè)董事會(huì)建設(shè)的外部董事人才儲(chǔ)備庫(kù)。與此同時(shí)，各中央企業(yè)和各地國(guó)資委普遍加強(qiáng)外部董事履職支撐服務(wù)。

　　比如，國(guó)家電投黨組每一次討論重大議題之前，都要把相關(guān)內(nèi)容發(fā)給外部董事知悉，就投資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性、風(fēng)險(xiǎn)等問題進(jìn)行充分論證。意見不一致時(shí)進(jìn)行完善后再次溝通，具備條件后再交由黨組正式審議。很多議題經(jīng)過兩三次完善后才上董事會(huì)。“重大項(xiàng)目論證不充分、風(fēng)險(xiǎn)考慮不周、數(shù)據(jù)材料不完備等，都要求作重新完善，這點(diǎn)上我和國(guó)家電投董事長(zhǎng)錢智民達(dá)成了充分共識(shí)。”國(guó)家電投外部董事召集人盧純表示，作為外部董事，能夠說班子成員不方便說的話，能夠監(jiān)督班子成員監(jiān)督不了的事，可以充分發(fā)揮監(jiān)督制衡作用。“外部董事占多數(shù)這個(gè)制度設(shè)計(jì)，是董事會(huì)有效發(fā)揮作用的生命線。”

　　國(guó)投制作了“股權(quán)董事履職工具盒”，將《股權(quán)董事履職指南》、股權(quán)董事管理制度、《股權(quán)董事履職法律指引(附履職法律法規(guī)匯編、股權(quán)董事法定權(quán)利義務(wù)清單)》《股權(quán)董事履職業(yè)務(wù)指引(分人事管理、發(fā)展戰(zhàn)略、融資擔(dān)保、財(cái)務(wù)管理、重大項(xiàng)目、風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)6篇)》及相關(guān)輔助材料收錄其中。紙質(zhì)版材料方便隨時(shí)翻閱，工具盒隨附裝有電子版資料的U盤，方便隨身攜帶，實(shí)現(xiàn)“一盒在手、履職不愁”，極大方便股權(quán)董事有效開展工作。

　　兵器工業(yè)、中國(guó)化學(xué)、中國(guó)中車等企業(yè)明確規(guī)定，未向外部董事預(yù)匯報(bào)、外部董事有重大分歧或疑惑的不上黨委(組)會(huì);航天科技、中國(guó)華能、中糧集團(tuán)等企業(yè)建立與外部董事定期溝通、重要議題專項(xiàng)溝通、外部董事提前介入重大復(fù)雜項(xiàng)目研究論證的工作機(jī)制。

　　華僑城集團(tuán)旗下的康佳集團(tuán)加強(qiáng)專職董事履職管理工作，成立專職外部董事攻堅(jiān)小組，將康佳下屬參股企業(yè)根據(jù)經(jīng)營(yíng)情況分為四類實(shí)行分類管理，由專職董事對(duì)各類企業(yè)的重點(diǎn)關(guān)注點(diǎn)提出管控建議，同時(shí)，下發(fā)專職外部董事管理法和產(chǎn)權(quán)代表管理相關(guān)制度，明確專職董事職責(zé)及管理方式。2022年上半年共召開專職董事訪談會(huì)議30余場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)專職董事對(duì)康佳下屬所有參股企業(yè)的管理全覆蓋。

　　在個(gè)別企業(yè)，以前出現(xiàn)過把所屬企業(yè)外部董事崗位當(dāng)作“養(yǎng)老崗”“榮譽(yù)崗”，派即將退二線的老干部或者總部機(jī)關(guān)職能部門干部兼任外部董事，往往不具備履職能力和時(shí)間。為了推進(jìn)外部董事專職化、專業(yè)化、專責(zé)化，一批企業(yè)積極推進(jìn)外部董事專職化工作。

　　2020年，國(guó)家電投面向全集團(tuán)公開招聘了一批專職董事。300人踴躍報(bào)名，最終入選的24人中，既有二級(jí)公司副職，也有三級(jí)公司正職，其中30%是年輕人。國(guó)家電投法人治理部(董事會(huì)辦公室)主任田鈞表示，這些年輕干部通過參與決策拓寬自身眼界寬度、深度之后，還可以回到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)崗位任職。如今，國(guó)家電投的專職董事隊(duì)伍已有近50人。實(shí)現(xiàn)子企業(yè)董事會(huì)建設(shè)、外部董事占多數(shù)、落實(shí)重要子企業(yè)董事會(huì)職權(quán)“三個(gè)100%”。

　　中鋁集團(tuán)創(chuàng)新“雙多數(shù)+平臺(tái)”模式，即外部董事占多數(shù)，外部董事中專職董事占多數(shù)。同時(shí)給每家企業(yè)配備一名80后專職董事，在更高平臺(tái)鍛煉年輕干部全局性視野，表現(xiàn)優(yōu)秀的任命為所屬企業(yè)主要負(fù)責(zé)人。

　　中建集團(tuán)在建立182人的外部董事人才庫(kù)基礎(chǔ)上，創(chuàng)新采用“小組制”模式配備二級(jí)子企業(yè)外部董事。每組由4人組成，其中1人為召集人，每組任職不超過3家企業(yè)。在小組成員的配備上，充分考慮子企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)、業(yè)務(wù)規(guī)模等因素，科學(xué)搭配、差異化確定任職單位。“固定組合、專業(yè)互補(bǔ)，解決了隨機(jī)派駐外部董事帶來(lái)的磨合時(shí)間長(zhǎng)、針對(duì)性弱的弊病。”國(guó)務(wù)院國(guó)資委改革辦處長(zhǎng)李鵬飛說。

　　實(shí)踐證明，“兩個(gè)一以貫之”，既強(qiáng)調(diào)體現(xiàn)中國(guó)特色社會(huì)主義的本質(zhì)要求，又強(qiáng)調(diào)遵循市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)規(guī)律和企業(yè)發(fā)展規(guī)律，是國(guó)有企業(yè)不斷發(fā)展壯大、從勝利走向勝利的根本保證。國(guó)企改革三年行動(dòng)以來(lái)，國(guó)資國(guó)企努力加強(qiáng)制度建設(shè)和實(shí)踐探索，中國(guó)特色現(xiàn)代企業(yè)制度更加成熟定型取得決定性進(jìn)展，制度建設(shè)和實(shí)踐探索實(shí)現(xiàn)“雙豐收”，為新時(shí)代公司治理逐漸蹚出了一條“中國(guó)道路”。